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      員工費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定有哪些?
      2015-04-27 | 來源:中國會計(jì)網(wǎng)| 瀏覽(578)| 收藏

      1.任何一種類型之請購及支出,包含物品設(shè)備請購、差旅費(fèi)、車費(fèi)、交際費(fèi)等,必須于事件發(fā)生前依照“預(yù)算及費(fèi)用之審核權(quán)限”規(guī)定取得權(quán)責(zé)人的書面核準(zhǔn)。

        2. 報(bào)銷人員必須取得完整真實(shí)、合法之原始憑證(發(fā)票之單位名稱必須是正確無誤(合富生化/合益信息/合康生物)),由報(bào)銷人整齊地自行粘貼在A4紙大小之粘存單上,同類性質(zhì)必須粘在一起!罢埧顔巍焙汀百M(fèi)用及出差旅費(fèi)報(bào)銷申請表”按原始憑證之交易發(fā)生時(shí)間分類詳細(xì)填寫,并自行編號以便參照。付款一般采用支票、轉(zhuǎn)賬及匯入員工賬戶等方式,經(jīng)授權(quán)人員核準(zhǔn)并經(jīng)財(cái)務(wù)部復(fù)核通過,方可付款。

        3. 報(bào)銷以“周”為單位,并附相關(guān)憑證,不得幾周憑證粘于一起,否則財(cái)務(wù)部將予以退單處理。當(dāng)月發(fā)生的費(fèi)用應(yīng)盡量在當(dāng)月報(bào)銷,最晚不得超過發(fā)生月份的次月,如逾期須經(jīng)總經(jīng)理書面批準(zhǔn),否則財(cái)務(wù)部將不予報(bào)銷。

        4. 對于報(bào)銷時(shí)出現(xiàn)填寫或計(jì)算的錯(cuò)誤,公司采取只減不加的方式,針對不寫小計(jì)數(shù)和總計(jì)數(shù),報(bào)銷總額的20%將會被扣除;針對加總錯(cuò)誤,差額部分的50%將會被扣除。

        5. 簽名的規(guī)定:

       、 所有員工在任何憑單上簽字,表示對該憑單所載事項(xiàng)以及金額完全同意,并已盡到誠實(shí)申報(bào)或認(rèn)真審核之責(zé)。

       、 所有簽名應(yīng)同時(shí)附注日期,如不附注日期,當(dāng)產(chǎn)生爭議時(shí),未簽注日期之員工將承擔(dān)最不利之結(jié)果。

        6. 財(cái)務(wù)復(fù)核結(jié)果視情況做下列處置:

       、 退回報(bào)銷單(注明退回原因)。

       、 剔除部分不合格、不合理、說明不全之金額后付款(附剔除原因)。

       、 要求報(bào)銷人員補(bǔ)充說明或補(bǔ)必要單證。

       、 交出納付(匯)款。

        7. 每周匯員工報(bào)銷款一次,每月的最后一個(gè)周五不匯款。

        8. 每周匯員工報(bào)銷款后,差異表會E-mail給各部門主管及秘書或助理,各位員工如有疑問可向各部門秘書或助理查詢。

        9. 在報(bào)銷流程前,所有單據(jù)未齊備的,必須補(bǔ)齊手續(xù)后方可進(jìn)入報(bào)銷流程。

       


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